Лизинг автомобиля для физических лиц
Рынок финансовых услуг представлен не только кредитными продуктами, но и лизингом. В лизинг можно купить машину, оборудование, спецтехнику. Финансовая аренда, а именно так еще называется лизинг, доступна для компаний и физических лиц, ведущих джеятельность в качесвте индивидуального предпринимателя.
Расскажем, как можно взять автомобиль в лизинг физическому лицу и в чем преимущества договора лизинга перед кредитом.
Аспекты лизинга
Лизинг – это передача имущества в пользование с возможностью его последующего выкупа и условием поэтапной выплаты стоимости. От классической аренды лизинг отличает:
- возможность перехода права собственности: договор аренды заключается с целью временного пользования небольшой промежуток времени, договор лизинга, как правило, – с целью окончательного выкупа;
- методика расчета стоимости пользования: при обычной аренде оплачивается право фактического пользования автомобилем определенное время, при лизинге – полная стоимость имущества с учетом процентной ставки и удорожания.
Главное отличие от кредита – получение имущества, а не денег. При любой форме кредитования заемщик всегда получает деньги, которые он может потратить на определенные цели. При этом оформленное в лизинг имущество до окончания расчетов принадлежит лизингодателю, а купленное на средства кредита – заемщику. Пользоваться взятым в лизинг авто можно сразу после заключения договора, как и при покупке машины в кредит.
Может ли физлицо взять автомобиль в лизинг?
Финансовая аренда доступна не только для компаний, но и для физических лиц. Но с небольшой оговоркой: взять автомобиль в лизинг может только физическое лицо, ведущее деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.
Согласно закону после регистрации в качестве ИП физлицо не переходит в категорию юридического лица, но при оформлении кредитов и лизинга в банке их статусы уравниваются. То есть банк при оформлении лизинга считает индивидуального предпринимателя юридическим лицом.
При этом лизинг автомобиля для физических лиц, не ведущих предпринимательскую деятельность, а также для самозанятых граждан в РФ почти не практикуется. Это не связано с финансовыми ограничениями или возможностями лизинговых компаний. Дело в том, что автокредит для физических лиц более выгоден:
- низкие ставки, простая система расчета ежемесячных платежей;
- оформить кредит на машину можно день в день сразу в автосалоне;
- длительный период кредитования.
Договор лизинга на автомобиль заключается, как правило, на 2,5-3 года. Кредит можно взять и на 10 лет. Плюс при лизинге есть удорожание, а ставка может быть выше, чем при автокредите.
Различия кредита на машину и лизинга для ИП
Физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, может приобрести машину тремя способами:
- взяв кредит на ИП;
- взяв кредит на себя, как на физическое лицо;
- заключив договор лизинга.
При любой из форм приобретения процедура сопровождается сбором примерно одинакового пакета документов для подтверждения платежеспособности и благонадёжности физического лица.
При этом если вы берете кредит как ИП, вы должны понимать, что получить еще один кредит может быть проблематично, особенно если компания на УСН или патенте, у нее небольшие обороты по счету и подтвердить доход сложно.
Если вы берете кредит как физическое лицо, не как предприниматель, все выплаты будут осуществляться за счёт собственных средств. То есть за счет дохода, с которого уплачены налоги, сборы и комиссия банку за вывод средств на счет физического лица. Все эти затраты добавятся, а это минимум 6% если вы на УСН и до 1% комиссии банку, добавятся к процентной ставке кредита и приведут к общему удорожанию автомобиля.
Если же заключить договор лизинга, это поможет снизить общую сумму налоговых платежей. Дело в том, что выплаты по договору лизинга расцениваются как затраты на расширение основных фондов и в бухгалтерской отчётности отражаются как «прочие производственные расходы». Это означает, что все лизинговые платежи учитываются в расходной части и уменьшают налогооблагаемую базу.
Если ИП на ОСНО, экономия может составить до 20% от начальной стоимости автомобиля. Кроме этого ИП на ОСНО может полностью зачесть НДС, начисляемый при продаже в лизинг.
Если ИП на УСН «доходы-минус-расходы» — при правильном ведении учета есть возможность какое-то время не платить этот налог вообще.
Для ИП на УСН «доходы» и на патенте уменьшения налоговой нагрузки не будет. Но при внесении лизинговых платежей с бизнес-счета, а не с личной карты вы сэкономите на выводе средств из оборота ИП, сформируете положительную историю вашего банковского счета, что может быть полезно в дальнейшем при получении кредитов на развитие бизнеса.
Райффайзен-Лизинг предлагает программы лизинга легкового, грузового и коммерческого транспорта. Индивидуальные предприниматели и компании могут взять автомобиль в лизинг без первоначального взноса с заключением договора на срок от 13 месяцев и удорожанием от 0%.
Почему лизинг автомобиля удобнее кредита
- Лизинговые компании покупают машины напрямую у производителей и пользуются скидками, машина для клиента обходится дешевле.
- Есть возможность сэкономить на уплате налогов.
- Не надо выводить средства со счета ИП.
- Можно выбрать автомобиль подороже, т.к. порог финансирования при лизинге обычно выше, что связано с тем, что машина принадлежит лизинговой компании до полного расчета.
Как заключается договор
Заключить договор лизинга могут физические лица, зарегистрированные как ИП и ведущие деятельность не менее 12 месяцев. Если срок деятельности компании или ИП меньше ,чем 12 месяцев, возможно привлечение поручителя при заключении договора.
Для подтверждения доходов потребуются*:
- копия паспорта;
- копия ИНН и ОГРН;
- копия налоговой декларации минимум за последний год с отметкой ФНС о приеме;
- справка банка о наличии расчетного счета.
*Перечень документов может быть изменен или дополнен конкретной лизинговой компанией.
После получения согласия на предоставление услуг финансовой аренды покупатель выбирает автомобиль, лизинговая компания его оплачивает и передает в пользование по договору покупателю. Ставка по договору может быть фиксированной и плавающей, она рассчитывается индивидуально. В договоре указывается конечная цена приобретаемого имущества, порядок расчетов, остаточная стоимость, правила перехода права собственности, порядок страхования и обслуживания авто.
Важно знать
- Право собственности на автомобиль переходит в момент полного расчета по лизинговым платежам и после оплаты остаточной стоимости, если иное не предусмотрено договором.
- Владельцем приобретённого в лизинг автомобиля после полного расчета будет физическое лицо, ведущее деятельность в качестве ИП, перерегистрация ТС после завершения договора не потребуется.
- Распоряжаться автомобилем на правах собственника ИП может только после выкупа, до завершения расчетов по договору автомобиль находится в залоге у лизинговой компании. ПТС при этом находится у фактического пользователя.
Подать заявку на приобретение авто в лизинг можно онлайн на сайте лизинговой компании. Для этого нужны только ваш ИНН, ФИО, адрес электронной почты и номер мобильного телефона, чтобы мы могли с вами связаться.
